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６．明确编制财务预算的要求。包括明确财务预算编制办法程序；计划期内预算调整的程序和方法等。
７．建立财务分析制度。包括财务分析的主要内容；财务分析的基本要求和组织程序；财务分析的具体方法以及财务分析报告的编写要求等。
８．建立内部稽核制度。包括明确内部稽核工作的职责分工；稽核工作的内容和要求；审核凭证，复核帐簿、报表的方法等。
（三）资金筹集的管理制度。
１．规定筹资的预测及分析制度。包括资金需要量的预测，资金预算的编制，资金成本的分析等，以便于选择最佳筹资渠道，确定合理的资金结构。
２．规定资本金管理办法。包括资本金分类管理以及资本保全、增值的管理。应按照投资主体划分界定国家资本金、法人资本金、个人资本金、外商资本金。需要增资扩股的企业应当明确增资扩股办法，健全实收资本验收入帐的各项程序，明确出资责任，并建立资本保全制度。
３．规定资本公积金的管理。应明确资本公积金的来源及其管理办法，具体包括资本溢价、法定财产重估增值，资本汇率折算差额以及接受捐赠的资产等。对于国家各种专项拨款、各项建设基金形成的资本公积金应单独核算管理。
４．规定负债的管理。要严格划分流动负债和长期负债，明确应付款项的登记、清理、兑付等程序以及职工福利费的开支项目和应付工资的管理；长期债券的发行审批程序及债券溢价折价的摊销；长期借款合同的管理以及责任部门的落实；各项负债的归还、利息的计付及财务处理办法。
（四）货币资金及往来户结算的管理制度。
１．规定货币资金日常管理的原则。包括确定企业货币资金收支的管理权限；建立货币资金收支信息反馈制度等。
２．规定现金管理制度。应根据现金流动性大的特点，规定现金的使用范围和库存现金限额，建立现金的内部控制制度，并规定备用金的管理办法等。
３．规定银行存款的管理办法。一是应明确各项结算纪律，保证银行结算业务的正常进行。二是建立健全银行存款日记帐，明确规定其制度以及定期与银行对帐单核对制度，保证帐实相符。三是健全银行存款内部控制系统，明确支票登记、领用、签发、报帐、核对、清查等具体管理办法，严格各环节及有关人员的责任。
４．明确其他货币资金的管理。对外埠存款、银行汇票存款、在途货币资金、信用证存款等要设立外埠存款台帐，对其使用情况建立经常性清理制度；对企业单位信用卡的开设，应明确审批权限并严格规定持卡人的责任及对使用情况的监督办法。
５．规定外币业务的管理制度。具有涉外经济业务的企业应明确外币业务的管理办法。一是健全外汇资金登记保管手续。二是合理选用折合汇率，外币业务较多的企业为简化核算手续，可选用当月１日的市场汇价作为折合汇率；外币业务较少的企业，为增加核算的准确性，可选用外币业务发生时的市场汇价作为折合汇率。三是明确月份（或季度、年度）终了，企业有关外币帐户的调整、汇兑损益的确认及相应的财务处理。
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