中国证券监督管理委员会关于证券投资咨询机构及执业人员2002年度检查的通知
（2003年1月28日 证监机构字〔2003〕38号公布）
为加强对证券投资咨询机构及执业人员的监督管理，根据《
证券、期货投资咨询管理暂行办法》，拟对证券投资咨询机构及执业人员进行2002年度检查。2002年度年检仍由证监会派出机构进行实质检查，证监会负责组织协调、解决年检过程中的重大和疑难问题，并组织对重点地区和重点机构的现场检查，批复并公布年检结果。现就有关事宜通知如下：
一、年检对象
（一）截至2002年12月31日具有中国证监会授予证券投资咨询从业资格的机构。
（二）截至2002年12月31日具有中国证监会授予证券投资咨询执业资格的人员。
二、年检所需报送的材料
（一）证券投资咨询机构需报送的材料
1．证券投资咨询机构年度检查申请表。
2．证券投资咨询机构年度工作报告。工作报告内容包括但不限于：本机构各类证券投资咨询业务及其他主要业务活动开展情况，证券投资咨询业务在公司经营中的地位和份额，公司前5名股东、部门经理以上的高管人员、执业人员及业务等方面的历次变动情况及变动原因；公司人员管理制度、主要业务管理制度建设情况等内部管理制度的建立与执行情况；分支机构情况，关联公司及与关联公司之间在人员、财务、资产、业务等方面的"防火墙"制度情况以及执行执业回避、执业披露和执业隔离制度的情况和相应的情况；落实现有法律法规、合规性经营情况及存在的主要问题和整改措施，受到中国证监会及派出机构、行业自律组织、其他政府部门或组织与证券咨询业务相关的奖惩情况，业务人员参加本公司以外的行业自律组织、教育研究机构等组织的业务培训或持续教育情况等。
3．已审计财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注）（证券公司免于报送）。专业证券投资咨询公司应统一使用服务业会计报表，会计报表附注中，应根据投资对象和投资种类（股权投资、债权投资等）对长短期投资做明细说明。根据往来对象和帐龄对往来款（包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应付帐款、其他应付款、预收帐款）进行详细说明，并注明是否关联方。投资参股公司情况说明，应包括公司地址、公司主要高管人员、公司股东构成、主要业务收入及经营收入和经营利润情况等。
4．所在机构出具的保证参检人员为专职咨询人员的承诺意见、对参检人员工作业绩的确认意见和同意其申报年检的报告。
