注：（0563）
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
[57]
姓名
| 在境外投资顾问所任职务
| 证券从业年限
| 说明
|
|
（0565）
| （0566）
| （0567）
| （0568）
|
注： （1740）
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
[58]
（0579）
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
（0570）
4.4.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
（0576）（0577）
4.4.3 异常交易行为的专项说明[59]
（0578）
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
（2550）
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
（2549）
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
（0581）
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况[60]
（0582）
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明[61]
（1766）
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明[62]
（2028）
4.10 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明[63]
（2029）
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
（1767）
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明[64]
（1768）
5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
（1769）
§6 审计报告[65]
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计[66]
| （2553）
|
审计意见类型[67]
| （2554）
|
审计报告编号
| （2555）
|
注：（2556）
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
| 审计报告
|
审计报告收件人
| （2559）
|
引言段
| （2376）
|
管理层对财务报表的责任段
| （2377）
|
注册会计师的责任段
| （2378）
|
审计意见段
| （2379）
|
注册会计师的姓名[68]
| （2381）
| （2381）
|
会计师事务所的名称
| （0294）
|
会计师事务所的地址
| （0295）
|
审计报告日期
| （2384）
|
注：（2385）
§7 年度/半年度财务报表[69]
7.1 资产负债表
会计主体：××证券投资基金（0009）
报告截止日：___年___月___日（2024）
单位：
资 产
| 附注号[70]
| 本期末[71]
_年_月_日
| 上年度末
_年_月_日
|
资 产：
| | （0588）
| （0588）
|
银行存款
| | （0589）
| （0589）
|
结算备付金
| | （0590）
| （0590）
|
存出保证金
| | （0591）
| （0591）
|
交易性金融资产
| | （0592）
| （0592）
|
其中：股票投资[72]
| | （0593）
| （0593）
|
基金投资[73]
| | （1059）
| （1059）
|
债券投资
| | （0594）
| （0594）
|
资产支持证券投资
| | （0595）
| （0595）
|
衍生金融资产
| | （0596）
| （0596）
|
买入返售金融资产
| | （0597）
| （0597）
|
应收证券清算款
| | （0598）
| （0598）
|
应收利息
| | （0599）
| （0599）
|
应收股利[74]
| | （0600）
| （0600）
|
应收申购款
| | （0601）
| （0601）
|
递延所得税资产[75]
| | （2031）
| （2031）
|
其他资产
| | （0602）
| （0602）
|
资产总计
| | （0603）
| （0603）
|
负债和所有者权益
| 附注号
| 本期末
_年_月_日
| 上年度末
_年_月_日
|
负 债：
| | （0604）
| （0604）
|
短期借款
| | （0605）
| （0605）
|
交易性金融负债
| | （0606）
| （0606）
|
衍生金融负债
| | （0607）
| （0607）
|
卖出回购金融资产款
| | （0608）
| （0608）
|
应付证券清算款
| | （0609）
| （0609）
|
应付赎回款
| | （0610）
| （0610）
|
应付管理人报酬
| | （0611）
| （0611）
|
应付托管费
| | （0612）
| （0612）
|
应付销售服务费
| | （0613）
| （0613）
|
应付交易费用
| | （0614）
| （0614）
|
应交税费
| | （0615）
| （0615）
|
应付利息
| | （0616）
| （0616）
|
应付利润
| | （0617）
| （0617）
|
递延所得税负债[76]
| | （2032）
| （2032）
|
其他负债
| | （0618）
| （0618）
|
负债合计
| | （0619）
| （0619）
|
所有者权益：
| | （0620）
| （0620）
|
实收基金
| | （0621）
| （0621）
|
未分配利润
| | （0622）
| （0622）
|
所有者权益合计
| | （0623）
| （0623）
|
负债和所有者权益总计
| | （0624）
| （0624）
|
注[77]：报告截止日___年___月___日，基金份额净值_______元，基金份额总额___ 份。（0625）
7.2 利润表
会计主体：××证券投资基金（0009）
本报告期：___年___月___日（2023）至___年___月___日（2024）
单位：
项 目
| 附注号
| 本期
_年_月_日至_年_月_日
| 上年度可比期间
_年_月_日至_年_月_日
|
一、收入[78]
| | （2018）
| （2018）
|
1.利息收入
| | （0629）
| （0629）
|
其中：存款利息收入
| | （0630）
| （0630）
|
债券利息收入
| | （0631）
| （0631）
|
资产支持证券利息收入
| | （0632）
| （0632）
|
买入返售金融资产收入
| | （0633）
| （0633）
|
其他利息收入
| | （2282）
| （2282）
|
2.投资收益（损失以“-”填列）
| | （0634）
| （0634）
|
其中：股票投资收益
| | （0635）
| （0635）
|
基金投资收益[79]
| | （1770）
| （1770）
|
债券投资收益
| | （0636）
| （0636）
|
资产支持证券投资收益
| | （0637）
| （0637）
|
衍生工具收益
| | （0638）
| （0638）
|
股利收益[80]
| | （0639）
| （0639）
|
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
| | （0640）
| （0640）
|
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）[81]
| | （1772）
| （1772）
|
5.其他收入（损失以“-”号填列）
| | （0641）
| （0641）
|
减：二、费用[82]
| | （2019）
| （2019）
|
1．管理人报酬
| | （0643）
| （0643）
|
2．托管费
| | （0644）
| （0644）
|
3．销售服务费
| | （0645）
| （0645）
|
4．交易费用
| | （0646）
| （0646）
|
5．利息支出
| | （0647）
| （0647）
|
其中：卖出回购金融资产支出
| | （0648）
| （0648）
|
6．其他费用
| | （0649）
| （0649）
|
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
| | （0650）
| （0650）
|
减：所得税费用[83]
| | （2033）
| （2033）
|
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
| | （2034）
| （2034）
|
注：（0651）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：××证券投资基金（0009）
本报告期：___年___月___日（2023）至___年___月___日（2024）
单位：
项目
| 本期
_年_月_日至_年_月_日
|
实收基金
| 未分配
利润
| 所有者权益合计
|
一、期初所有者权益（基金净值）
| （0654）
| （0655）
| （0656）
|
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
| （0657）
| （0658）
| （0659）
|
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）[84]
| （0660）
| （0661）
| （0662）
|
其中：1.基金申购款
| （0663）
| （0664）
| （0665）
|
2.基金赎回款
| （0666）
| （0667）
| （0668）
|
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
| （0669）
| （0670）
| （0671）
|
五、期末所有者权益（基金净值）
| （0654）
| （0655）
| （0656）
|
项目
| 上年度可比期间
_年_月_日至_年_月_日
|
实收基金
| 未分配
利润
| 所有者权益合计
|
一、期初所有者权益（基金净值）
| （0654）
| （0655）
| （0656）
|
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
| （0657）
| （0658）
| （0659）
|
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
| （0660）
| （0661）
| （0662）
|
其中：1.基金申购款
| （0663）
| （0664）
| （0665）
|
2.基金赎回款
| （0666）
| （0667）
| （0668）
|
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
| （0669）
| （0670）
| （0671）
|
五、期末所有者权益（基金净值）
| （0654）
| （0655）
| （0656）
|
注：（0672）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告……（2387）（2388）[85]财务报表由下列负责人签署：
--------- --------- --------
基金管理公司负责人（2389） 主管会计工作负责人（2390） 会计机构负责人（2391）
7.4 报表附注[86]
7.4.1 基金基本情况
（0674）
7.4.2 会计报表的编制基础[87]
（0675）
7.4.3 遵循
企业会计准则及其他有关规定的声明
（0676）
7.4.4 重要会计政策和会计估计[88]
（0679）
7.4.4.1 会计年度
（0680）
7.4.4.2 记账本位币
（0681）
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
（2035）
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认[89]
（2036）
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则[90]
（0685）
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
（2037）
7.4.4.7 实收基金
（0690）
7.4.4.8 损益平准金
（0691）
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
（0688）
7.4.4.10 费用的确认和计量
（0689）
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（0692）
7.4.4.12 外币交易
（2123）
7.4.4.13 分部报告
（1027）
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
（2144）
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明[91]
7.4.5.1 会计政策变更的说明[92]
（2039）
7.4.5.2 会计估计变更的说明[93]
（2040）
7.4.5.3 差错更正的说明
（0695）
7.4.6 税项
（0696）
7.4.7 重要财务报表项目的说明[94]
7.4.7.1 银行存款[95]
单位：
项目
| 本期末
_年_月_日
| 上年度末
_年_月_日
|
活期存款
| （2043）
| （2043）
|
定期存款
| （2044）
| （2044）
|
其中：存款期限1-3个月
| （2392）
| （2392）
|
……（2336）
| （2337）
| （2337）
|
其他存款
| （2045）
| （2045）
|
合计
| （0589）
| （0589）
|
注： （0701）
7.4.7.2.1 交易性金融资产[96]
单位：
项目
| 本期末
_年_月_日
|
成本
| 公允价值
| 公允价值变动
|
股票
| （1774）
| （1775）
| （1776）
|
债券
| 交易所市场
| （1777）
| （1778）
| （1779）
|
银行间市场
| （1780）
| （1781）
| （1782）
|
……（2583）
| （2584）
| （2585）
| （2586）
|
合计
| （1783）
| （1784）
| （1785）
|
资产支持证券
| （1786）
| （1787）
| （1788）
|
基金[97]
| （1789）
| （1790）
| （1791）
|
其他[98]
| （1792）
| （1793）
| （1794）
|
合计
| （1795）
| （1796）
| （1797）
|
项目
| 上年度末
_年_月_日
|
成本
| 公允价值
| 公允价值变动
|
股票
| （1774）
| （1775）
| （1776）
|
债券
| 交易所市场
| （1777）
| （1778）
| （1779）
|
银行间市场
| （1780）
| （1781）
| （1782）
|
……（2583）
| （2584）
| （2585）
| （2586）
|
合计
| （1783）
| （1784）
| （1785）
|
资产支持证券
| （1786）
| （1787）
| （1788）
|
基金
| （1789）
| （1790）
| （1791）
|
其他
| （1792）
| （1793）
| （1794）
|
合计
| （1795）
| （1796）
| （1797）
|
