财政部关于印发2011年度部门决算报表及编制说明的通知(一)-法搜-中国法律信息搜索网

财政部关于印发2011年度部门决算报表及编制说明的通知
（财库[2011]147号）

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，有关中央管理企业：

　　2011年度全国部门决算编审工作即将展开。各地区、各部门要高度重视，精心组织，加强培训，严格审核，确保决算数据真实准确。现将部门决算报表及编制说明印发你们，并对有关事项明确如下：

　　一、各地区、各部门应认真学习掌握2011年度部门决算编制要求，对细化财政拨款支出明细、原预算外资金纳入预算内管理等变动内容进行重点培训和审核，保证决算数据质量。

　　二、中央部门应于2012年3月20日前，将部门决算汇总表（分科目打印至项级科目）、填报说明和分析报告，以及电子介质数据（含汇总及全部分户分科目数据，并将一级预算单位填报说明和分析报告附在决算软件的“上报文档”中）一并报送财政部部门预算管理司进行审核，并按照部门预算管理司审核意见进行决算调整。此后，中央部门应按照决算会审通知，携带调整后的部门决算数据和相关材料、部门预算管理司审核情况记录表参加财政部国库司组织的部门决算会审。

　　省级财政部门应于2012年4月20日前完成部门决算的审核和汇总工作，并按照决算会审通知，携带部门决算汇总表（分科目打印至类级科目）、填报说明和分析报告，以及电子介质数据（含汇总及全部分户分科目数据，并将省级财政部门填报说明和分析报告附在决算软件的“上报文档”中）等材料，参加财政部国库司组织的部门决算会审。各计划单列市除向财政部报送部门决算材料外，还应提前将部门决算及相关材料报送所在省审核汇总，具体报送时间和方式由各省自行确定。省级财政部门报送财政部的部门决算汇总数中应包含计划单列市数据。

　　财政部国库司组织中央和地方部门决算会审的时间将另行通知。

　　三、试编权责发生制政府综合财务报告的地区，可参照权责发生制政府综合财务报告试编办法增加相关补充资料表，上报时间另行通知。

　　附件：1.2011年度部门决算报表

　　2.2011年度部门决算报表编制说明

财政部
二〇一一年十一月八日

　　附件1：

　　2011年度部门决算报表

　　单位公章　　
　　单　位　名　称：
　　单位负责人：（签章）
　　财务负责人：（签章）
　　填　　　表　　人：（签章）
　　电　话　号　码：
　　单　位　地　址：
　　邮　政　编　码：
　　报　送　日　期：　　　　　　　　年　月日

组织机构代码（各级技术监督局核发）：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□□□□				隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码-国民经济行业分类）：　　　　　　　　　　　　　　　　　 □□□□□□-□□□-□□□
财政预算代码：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 □□□□□□□□□				补充资料表标识：1. 有　2. 无　　住房资金表□　行政政法经费表□　教科文经费表□ 社保经费表□　国库补充表　□
单位预算级次：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 □				报表类型：　　　　 0. 单户表　　　　　 1. 经费差额表　　　　　2. 调整表　　　　　　3. 行政单位汇总录入表　　　　4. 事业单位汇总录入表
单位所在地区（国家标准：行政区划代码）　：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□				5. 经费自理事业单位汇总录入表　 6. 乡镇汇总录入表　 7.叠加汇总表　 8. 其他单位汇总录入表　　　　　　　　　　□
单位基本性质： 10. 行政单位　　21.参照公务员法管理事业单位　22.财政补助事业单位　23.经费自理事业单位　 90.其他单位　　　□				新报因素：　　0.连续上报　　1.新增单位　　2.上年应报未报　　3.报表类型改变
单位执行会计制度：1. 行政单位会计制度 2. 事业单位会计制度 3. 民间非营利组织会计制度 4. 企业会计制度 5.其他　□				5.纳入部门预算范围　　6.隶属关系改变　　 9.其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□
预算管理级次：　　　　　　　10. 中央级　　　　　20. 省级　　　　　30. 地（市）级　　　　　31. 地级直属乡　　　　　32. 地级直属镇				上年代码：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 □□□□□□□□□□
40. 县级　　　　 51. 县级直属乡　　　52. 县级直属镇　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 □□				备用码：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□□□□□

　　2011年度部门决算报表目录

　　主表：财决01表收入支出决算总表（自动生成）
　　财决02表收入支出决算表
　　财决03表收入决算表
　　财决04表支出决算表
　　财决05表支出决算明细表（自动生成）
　　财决05-1表基本支出决算明细表
　　财决05-2表项目支出决算明细表
　　财决06表项目收入支出决算表（自动生成）
　　财决06-1表行政事业类项目收入支出决算表
　　财决06-2表基本建设类项目收入支出决算表
　　财决07表一般预算财政拨款收入支出决算表
　　财决08表一般预算财政拨款支出决算明细表（自动生成）
　　财决08-1表一般预算财政拨款基本支出决算明细表
　　财决08-2表一般预算财政拨款项目支出决算明细表
　　财决09表政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　财决10表政府性基金预算财政拨款支出决算明细表（自动生成）
　　财决10-1表政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表
　　财决10-2表政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表
　　财决11表财政专户管理资金收入支出决算表
　　财决12表资产负债简表

　　附表：财决附01表国库集中支付预算执行情况表
　　财决附02表事业单位事业基金增减变动情况表
　　财决附03表事业单位专用基金增减变动情况表
　　财决附04表资产情况表
　　财决附05表国有资产收益情况表
　　财决附06表基本数字表
　　财决附07表机构人员情况表
　　财决附08表学生学员统计表
　　财决附09表非税收入征缴情况表（自动生成）
　　财决附09-1表非税收入征缴情况明细表

　　收入支出决算总表
　　财决01表
　　编制单位：金额单位：元

收入			支出
项　　目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数	项目（按经济分类）	行次	决算数
栏　　次		1	栏　　次		2	栏　　次		3
一、财政拨款	1		一、一般公共服务	37		一、基本支出和项目支出	60
其中：政府性基金	2		二、外交	38		工资福利支出	61
二、上级补助收入	3		三、国防	39		商品和服务支出	62
三、事业收入	4		四、公共安全	40		对个人和家庭的补助	63
其中：财政专户管理资金	5		五、教育	41		对企事业单位的补贴	64
四、经营收入	6		六、科学技术	42		赠与	65
五、附属单位缴款	7		七、文化体育与传媒	43		债务利息支出	66
六、其他收入	8		八、社会保障和就业	44		基本建设支出	67
其中：本级横向财政拨款	9		九、医疗卫生	45		其他资本性支出	68
非本级财政拨款	10		十、节能环保	46		贷款转贷及产权参股	69
	11		十一、城乡社区事务	47		其他支出	70
	12		十二、农林水事务	48		二、上缴上级支出	71
	13		十三、交通运输	49		三、经营支出	72
	14		十四、资源勘探电力信息等事务	50		四、对附属单位补助支出	73
	15		十五、商业服务业等事务	51			74
	16		十六、金融监管等事务支出	52			75
	17		十七、地震灾后恢复重建支出	53			76
	18		十八、国土资源气象等事务	54			77
	19		十九、住房保障支出	55			78
	20		二十、粮油物资管理事务	56			79
	21		二十一、储备事务支出	57			80
	22		二十二、国债还本付息支出	58			81
	23		二十三、其他支出	59			82
本年收入合计	24		本年支出合计				83
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配				84
上年结转和结余	26		交纳所得税				85
基本支出结转和结余	27		提取职工福利基金				86
其中：财政拨款结转和结余	28		转入事业基金				87
项目支出结转和结余	29		其他				88
其中：财政拨款结转和结余	30		年末结转和结余				89
经营结余	31		基本支出结转和结余				90
	32		其中：财政拨款结转和结余				91
	33		项目支出结转和结余				92
	34		其中：财政拨款结转和结余				93
	35		经营结余				94
合计	36		合计				95

　　注：本表为自动生成表。

　　收入支出决算表财决02表
　　编制单位：金额单位：元

项　　目

上年结转和结余

本年收入

本年支出

收支结余

用事业基金弥补收支差额

结余分配

年末结转和结余

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

经营　结余

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

经营结余

合计

交纳　所得税

提取职工福利基金

转入事业基金

其他

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

经营　结余

小计

其中：基本建设资金结转和结余

小计

其中：基本建设资金结转和结余

类

款

项

栏次

合计