中国证监会关于做好一九九九年度期货经纪公司、
期货咨询公司年检工作的通知
（２０００年１月１６日 证监期货字〔２０００〕１号）
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处：
为贯彻落实《
期货交易管理暂行条例》和《
期货经纪公司管理办法》，搞好１９９９年度年检工作，现将期货经纪公司、期货咨询公司年检的有关事项通知如下：
一、１９９９年度年检期限截止到２０００年５月３１日。各派出机构要在３月１５日前将年检通知书送达本辖区内期货经纪公司，督促各公司在接到年检通知书后１５日内如实报送年检报告书（附件一）及证监会要求的其他材料，并进一步加强现场检查，逐项核查年检要求的各项内容，切实掌握公司真实情况。辖区内公司数目在１０家以下的，要对全部公司实施现场检查；辖区内公司数目在１０家以上的，可列出重点进行现场抽查，但抽查数目不得少于公司数目的５０％。
各派出机构须在４月３１日前将通过初检公司的年检报告书及有关材料报证监会复检。
二、各派出机构要严格审核期货经纪公司的经营财务情况。要重点审查期货经纪公司客户保证金的安全性、注册资本到位率、资产状况和《
期货交易管理暂行条例》及四个管理办法的落实情况。具体内容包括：
（一）检查公司客户保证金的收取、存放、支出和管理情况；
（二）检查公司注册资本是否符合要求，资本是否足额到位，净资产是否达到注册资本的９０％，特别是增资后资本金是否有抽逃的现象；
（三）审核期货经纪公司的财务状况，审查公司的资产结构、风险准备金、流动比率、抗风险能力及经调整的净资产；
（四）对照《
期货交易管理暂行条例》及四个管理办法等有关规定，审查公司有无挪用客户保证金、不将客户指令入市等违反《条例》和管理办法的行为，是否遵守证监会关于季报、年检、许可证管理的有关规定。
对于在上述四方面存在严重问题，未增资到位、不符合证监会有关财务要求或者有严重违法行为的公司，不予通过初检。
