中国人民银行、国家经济委员会、
财政部关于贯彻国务院《关于国营企业流动
资金改由人民银行统一管理》有关问题的通知
（〔８３〕银发字第２６６号 １９８３年８月２６日）
各省、市、自治区人民银行分行、经委、财政厅（局）、国务院各部、委、局、公司：
国务院国发〔１９８３〕１００号文，批转了中国人民银行《关于国营企业流动资金改由人民银行统一管理的报告》。流动资金改由人民银行统一管理，这是资金管理体制的一项重要改革。这个问题涉及面广、政策性强。各地经委、财政和银行，要在当地政府领导下，加强协作，密切配合，会同企业主管部门，保证这项改革工作的顺利进行。现将有关问题通知如下：
一、从今年七月一日起，国营企业（包括预算内外，下同）流动资金改由人民银行统一管理，所需增加的流动资金，由银行按照信贷政策供应，国家财政不再增拨流动资金。过去各地财政部门已经拨给企业主管部门和企业的流动资金，仍然留给企业，不得收回。财政拨给企业主管部门的流动资金，尚未下拨的，必须在下半年拨给企业，不得挪作他用。
二、国营企业和企业主管部门的国拨流动资金，以今年六月三十日企业帐面数为准（１９８２年末决算数，加经财政部门批准的今年上半年增、减额）。自七月一日起，未经银行同意，国拨流动资金不得抽调或减少。
地方企业国拨流动资金，由当地财政、银行、企业主管部门和企业办理交由银行统一管理的手续。在各省、市、自治区的中央企业，先由当地银行和企业将有关数字核对清楚，并报经中央主管部批准后，办理交由银行统一管理的手续。各级主管部门的国拨流动资金（系指主管部门自己周转使用和尚未下拨的部分），由各级财政、银行和主管部门办理交由银行统一管理的手续。在北京市开户的中央各部、委、局、公司（指相当于部级或国务院直属局级的公司，下同）的流动资金，人民银行总行委托人民银行北京市分行和有关部、委、局、公司办理交由银行统一管理的手续，办完后汇总报人民银行总行和财政部。交接后要填报国营企业自有流动资金统计表（附表）。统计表由各省、市、自治区财政厅（局）和人民银行分行及有关专业银行，在年底前分中央与地方企业〔财政厅（局）只汇地方企业〕，汇总上报财政部和人民银行总行及有关专业银行总行。中央企业的交接表，报当地银行和中央各主管部门，并由主管部门在年底前汇总，填报中央国营企业自有流动资金统计表（包括部本身数字），报财政部和人民银行总行及有关专业银行总行。
三、关于一九八０年以前入库的钢材、机电产品的削价报废损失及其他遗留问题的资金损失，由于情况比较复杂，短期内难以查清处理，在办理交接手续后，要抓紧清查核实。其中，属于一九八０年以前入库的钢材和机电产品的削价报废损失，应按国务院国发〔１９８２〕１５０号文件的规定处理；属于一九八０年以前其他遗留问题的资金损失，凡已有规定的，按原规定执行；没有规定的，应按企业隶属关系，分别报经省、市、自治区财政厅（局）、银行和财政部、人民银行总行审查处理。各专业银行对主管企业中的此项资金损失，亦按此程序办理。
