3、管理层对公司近三年财务状况和经营成果的讨论与分析；
4、简要盈利预测表（如有）；
5、股利分配政策和历年分配情况以及发行后股利分配政策、发行前滚存利润的分配政策；
6、发行人控股子公司或纳入发行人合并会计报表的其他企业的基本情况，主要包括：公司成立日期、注册资本、股权结构、主要管理人员、主营业务、主要产品或服务、主要财务指标。
第五节 募集资金运用
第六十九条 发行人应简要披露本次募集资金运用情况、投资项目基本情况和项目发展前景分析、募集资金的具体安排和计划。若募集资金暂时闲置，披露管理措施。
第七十条 发行人应以表格形式披露前次募集资金使用情况和效益：
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┃ 承诺投资 │ 承诺投资 │ 实际投资 │ 实际投资 │实际投资项目产生的┃
┃ 项目 │ 金额 │ 项目 │ 金额 │效益 ┃
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┃ │ │ │ │ ┃
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┃ │ │ │ │ ┃
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第六节 风险因素和其它重要事项
第七十一条 发行人应有针对性地披露其实际面对的特有风险，不必披露风险对策和措施。已在“特别风险提示”中披露的，不必重复披露。
第七十二条 发行人应披露对投资者作出投资决策有重要影响的其他事项，如重大合同、重大诉讼或仲裁事项等。
第七节 本次发行各方当事人和发行时间安排
第七十三条 发行人应以表格形式披露本次发行各方当事人的如下情况：
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┃ 名 称 │ 住所 │ 联系电话 │ 传真 │ 经办人或联系人姓名 ┃
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┃发行人 │ │ │ │ ┃
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┃主承销商 │ │ │ │ ┃
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┃律师事务所 │ │ │ │ ┃
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┃会计师事务所 │ │ │ │ ┃
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┃资产评估机构（若有） │ │ │ │ ┃
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┃独立财务顾问（若有） │ │ │ │ ┃
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┃可转换公司债券担保人 │ │ │ │ ┃
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┃资信评估机构（如有） │ │ │ │ ┃
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┃可转换公司债券登记机构 │ │ │ │ ┃
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┃收款银行 │ │ │ │ ┃
┠──────────────┼───┼─────┼───┼──────────┨
┃申请上市的证券交易所 │ │ │ │ ┃
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