附件： 境内机构经常项目外汇账户管理操作规程(试行)
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┃项目 │ 法规依据 │ 审核材料 │ 审核原则 │ 注意事项 ┃
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┃境内机构│1.《中华人民共 │外汇局审核材料： │1. 未使用外汇账户管理信息系统的地 │1. 境内机构经常项目外汇账户中的外汇资 ┃
┃经常项目│和国外汇管理条 │1. 未使用外汇账户管理信息系统的地区审核材料 │区，境内机构原则上不得将经常项目外 │金转作定期存款，应纳入其经常项目外汇账 ┃
┃外汇账户│例》 │（1）申请书 │汇账户中的资金转作定期存款。 │户限额管理。 ┃
┃内资金转│2.《结汇、售汇 │（2）《外汇账户使用证》或《外商投资企业外汇 │2. 已使用外汇账户管理信息系统的地 │2. 已使用外汇账户管理信息系统的地区， ┃
┃定期存款│及付汇管理规定 │登记证》 │区，境内机构可以将经常项目外汇账户 │境内机构将经常项目外汇账户中的外汇资金 ┃
┃ │》 │（3）原“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准 │中的外汇资金在开户金融机构同一营业 │在开户金融机构同一营业网点转作定期存 ┃
┃ │3.《境内外汇账 │件”（核准件要项为“账户开立”） │网点转作定期存款，无须经外汇局审 │款，开户金融机构应按照《细则》第十六条 ┃
┃ │户管理规定》 │（4）对帐单 │核。 │第二款规定按境内机构原转出账户的核准件 ┃
┃ │4.《国家外汇管 │2. 已使用外汇账户管理信息系统的地区审核材料 │3. 已使用外汇账户管理信息系统的地 │编号，填写定期存款账户开户信息后，报送 ┃
┃ │理局关于进一步 │（1）申请书 │区，如确因经营需要，经外汇局核准 │开户所在地外汇局，转作定期存款的账户余 ┃
┃ │调整经常项目外 │（2）原“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准 │后，境内机构可以将经常项目外汇账户 │额应作为原转出账户余额的一部分，定期存 ┃
┃ │汇账户管理政策 │件”（核准件要项为“账户开立”） │中外汇资金在同一开户金融机构不同营 │款账户余额和原转出账户余额一并纳入原转 ┃
┃ │有关问题的通知 ├──────────────────────┤业网点或不同开户金融机构间转作定期 │出账户最高限额管理。 ┃
┃ │》（汇发［2002 │开户金融机构审核材料： │存款。 │3. 已使用外汇账户管理信息系统，但境内 ┃
┃ │］87号）和《境 │1. 已使用外汇账户管理信息系统的地区，对于境 │ │机构将经常项目外汇账户中外汇资金在同一 ┃
┃ │内机构经常项目 │内机构在开户金融机构同一营业网点转作定期存款│ │开户金融机构不同营业网点或不同开户金融 ┃
┃ │外汇账户管理实 │的审核材料 │ │机构间转作定期存款时，应当经外汇局核 ┃
┃ │施细则》 │（1）申请书 │ │准，同时对原转出账户的最高限额进行相应 ┃
┃ │ │（2）原“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准 │ │调整，并纳入境内机构经常项目外汇账户限 ┃
┃ │ │件”（核准件要项为“账户开立”） │ │额的管理。 ┃
┃ │ │2. 未使用外汇账户管理信息系统的地区以及已使 │ │4. 未使用外汇账户管理信息系统的地区， ┃
┃ │ │用外汇账户管理信息系统，但境内机构在同一开户│ │境内机构将经常项目外汇账户中外汇资金转 ┃
┃ │ │金融机构不同营业网点或不同开户金融机构间转作│ │作定期存款时，应当经外汇局核准，并纳入 ┃
┃ │ │定期存款的，应当审核 │ │境内机构经常项目外汇账户限额的管理。 ┃
┃ │ │外汇局核发的“国家外汇管理局经常项目外汇业务│ │ ┃
┃ │ │核准件”（核准件要项为“账户开立”） │ │ ┃
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