第四十一条 柜员凭证作废
选择“内部使用凭证作废”交易，将凭证箱中的重要空白凭证进行作废处理。作废重要空白凭证切角并加盖“作废”戳记，作“重要空白凭证销号表”附件。作废的银行卡，必须破坏磁条，专夹保管，定期销毁。
第四十二条 重要空白凭证的出库、入库、出售、使用由系统自动登记分户账。出售和使用由系统自动销号，柜员日终打印“重要空白凭证销号表”、“重要空白凭证明细核对表”与实物核对。
第四十三条 系统不能自动销号的重要空白凭证，需建立《重要空白凭证、有价单证登记簿》，详细记载领、发、销、存情况，手工逐份销号，日终前按凭证种类汇总填制记账凭证，选择“表外收付”交易作账务处理。
第三节 其他表外业务
第四十四条 代保管有价值品。
（一）代保管有价值品按种类开设表外科目分户，建立《重要物品保管登记簿》，国债等有价单证按票面金额记账；封包（袋）保管的有价值品，按假定价格每件一元记账。
（二）申请人办理委托保管时，需持有效证件或预留印鉴，填制委托保管申请书一式三份，连同代保管有价值品交银行，柜员审核无误后，凭委托保管申请书填制记账凭证，选择“表外收付”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章。委托保管申请书第一联作记账凭证附件；第二联加盖有关业务印章、经办员、复核员名章后交申请人；第三联交管库员登记《重要物品保管登记簿》后专夹保管，代保管的有价值品交管库员入库保管。同时，选择有关交易，按规定收取费用。
（三）申请人提取代保管有价值品时，凭委托保管申请书第二联办理。柜员审核其有效证件或预留印鉴无误后，将委托保管申请书第二联交管库员；管库员凭以抽取委托保管申请书第三联，提取代保管有价值品，核对无误后，销记《重要物品保管登记簿》，连同代保管有价值品、委托代保管申请书第二、三联交柜员；柜员凭以填制记账凭证，选择“表外收付”交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，委托保管申请书第二、三联作记账凭证附件，登记簿和代保管有价值品交申请人签收后，登记簿退管库员。
第四十五条 代保管抵（质）押品。
抵（质）押品按种类设置表外科目分户，建立《重要物品保管登记簿》，并按有关部门确定的抵押品价值或质押额入账。具体操作程序比照代保管有价值品处理。
第五章 挂失与冻结
第一节 挂失
第四十六条 票据挂失。
（一）审查申请挂失的票据，是否为允许挂失的票据。丧失下列票据允许挂失：
1．填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票。
2．银行承兑的商业汇票。
3．填明“现金”字样的银行本票。
4．有效的支票。
（二）审查“挂失止付通知书”是否填明下列内容：
1．票据丧失的时间、地点和原因。
2．票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、收款人名称、付款人名称。
3．挂失止付人的名称、营业场所或住所及联系方法。
4．挂失止付人签章。
欠缺上述记载事项之一的，不得受理。
（三）查明挂失票据确未付款时，办理挂失手续。
1．选择“凭证挂失”交易，录入挂失票据的号码和出票人账号。
2．交易成功后，在“挂失止付通知书”第一联加盖业务公章、经办员、复核员名章，交挂失申请人；第二联编号专夹保管。
3．按规定收取挂失手续费。
（四）挂失止付的时效。
1．挂失止付时效自受理挂失止付之日起3日期满，挂失人未提供法院公示催告或提起诉讼证明，挂失止付失去效力。
2．收到“挂失止付通知书”之日起12日内，未收到人民法院的停止止付通知书的，自13日起，挂失止付通知书失效。
（五）解挂。挂失申请人要求解除挂失，应交回“挂失止付通知书”第一联，单位应出示公函，个人应出示有效身份证件。经坐班主任或主管审批签字后，柜员抽出留存的第二联通知书及其他资料核对无误后，选择“凭证解挂”或“更改账户状态”交易处理。
第四十七条 存单（折）、凭证式国债挂失。
（一）审查挂失申请书的存款人姓名、存款时间、种类、金额、账号及住址等内容是否齐全，单位印鉴是否为预留银行印鉴，个人相关证明是否真实、合法、有效。
（二）审查存单（折）、凭证式国债确未支付的，办理挂失止付：
1．选择更改账户状态、冻结／解冻、凭证挂失等交易，作挂失止付处理。
2．在“储蓄存款、凭证式国债挂失申请书”第一联加盖业务公章、经办员、复核员名章后，交挂失止付人，第二联编号后专夹保管。
3．口头挂失，应登记《柜面服务登记簿》，并应通知挂失申请人在5日内到开户银行办理书面挂失手续，否则，5日后自动解挂。
4．挂失止付7日后30日内，客户要求补发存单（折）或销户时，柜员应收回挂失申请书第一联与专夹保管的第二联核对无误后，作如下处理：
（1）客户要求补发存单（折）的，选择“换折”或“挂失补发”交易，作换单（折）处理，并在挂失申请书第一、二联上注明补发存单（折）号码交客户签字后，编号专夹保管。
（2）客户要求销户的，解挂后选择相关支取类交易处理，并在挂失申请书第一、二联注明处理结果交客户签字后，第一联作结清原存单（折）、凭证式国债记账凭证附件，第二联编号专夹保管。
5．挂失止付超过30天未来办理的，视同自动取消挂失，原存单继续有效；超过30天来办理的，应交回原挂失申请书，重新办挂失手续。
6．挂失销户、补发存单，必须由存款人本人亲自前往办理。
第四十八条 借记卡挂失。除口头挂失期限为3天外，其余比照存单（折）挂失办理。
第四十九条 金穗准贷记卡挂失。
（一）柜员可受理金穗准贷记卡口头挂失，但需向持卡人说明银行不承担卡被冒用造成损失的责任，敦促持卡人尽快办理书面挂失。
（二）柜员受理书面挂失时，审核“金穗准贷记卡挂失申请书”，挂失人的身份证件，无误后，选择相应交易办理，并向客户说明在书面挂失次日24时之前造成的损失由持卡人承担。
（三）书面挂失后，在确保资金安全的前提下，由发卡行根据持卡人要求在两周内为其补发新卡。
（四）金穗准贷记卡异地挂失在发卡中心办理，持卡人挂失后，经办员可为其办理一次最高不超过2000元的紧急取现，紧急取现只能手工办理，并通过电话索权。
第五十条 密码挂失。
（一）受理密码挂失。柜员按有关规定审核客户提供的资料无误后，选择“冻结／解冻”、“更改账户状态”等交易进行处理，其余比照存单（折）挂失办理。
（二）更换密码。密码挂失3日后，客户持挂失申请书第一联及身份证件前来办理更换密码手续，柜员抽出挂失申请书第二联核对无误后，选择“更改密码”交易进行处理。
（三）客户申请取消密码挂失的，比照更换密码手续办理。
（四）密码挂失不允许委托他人办理。
第二节 查询、冻结、解冻和扣划
第五十一条 受理查询、冻结存款。
（一）审查协助查询、冻结存款通知书是否为县或县级以上公、检、法机关或其他有权部门签发，是否经行长（主任）签字（法院除外），查询机关的执行人是否出示本人有效证件，通知书所列的开户行名称是否为本行，账号、户名是否相符。
（二）核对无误，经坐班主任或主管审批，登记《坐班主任工作日志》后，柜员根据协助查询、冻结存款通知书的有关内容选择查询或冻结交易，作查询或冻结处理，登记《收到发出信息登记簿》，协助查询、冻结存款通知书专夹保管。
（三）冻结期限最长不得超过六个月，有特殊原因需要延长的，应在冻结期满前重新办理冻结手续，逾期未办续冻手续的，自动撤销冻结。
（四）全额冻结的账户不能办理存、取款业务；半封的账户只能存款、不能取款；部分冻结的账户，余额超过冻结金额时，超过部分可以支付使用。
第五十二条 解冻。冻结期间的存款，如需解冻，必须持作出冻结决定的有权部门签发的“解除冻结存款通知书”，经坐班主任或主管审批，登记《坐班主任工作日志》后，抽出专夹保管的“协助冻结存款通知书”选择“解冻”交易，作解冻处理，登记《收到发出信息登记簿》，“解除冻结存款通知书”专夹保管。
第五十三条 被冻结存款的利息按下列规定执行：
（一）不属于不法收入的，冻结期间计付利息；
（二）属于不法收入的，冻结期间不计付利息；
（三）如冻结有误，解除冻结时补计冻结期间利息。
第五十四条 扣划款项。
（一）认真审验“协助扣划存款通知书”和有效法律文书副本：
1．审查“法院扣划裁定书”、“协助扣划存款通知书”是否为县或县级以上人民法院及其他有权部门签发，是否经行长（主任）签字（法院除外），通知书上被执行单位的开户行是否为本行，户名、账号以及大小写金额是否相符。
2．审验出具的有效法律文书副本与“法院扣划裁定书”、“协助扣划存款通知书”内容是否相符。
3．审验执行人的有效身份证件，并核实执行人员的执行公务证或工作证。
（二）核对无误，经坐班主任或主管审批，登记《坐班主任工作日志》后，柜员按通知书内容填制记账凭证，在摘要栏注明转账原因，选择相关交易，办理扣划款项，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，登记《收到发出信息登记簿》，“法院扣划裁定书”、“协助扣划存款通知书”作划款记账凭证附件。
（三）在通知书回执联填注扣划结果，未全额扣划的，注明未扣划的金额和原因，加盖业务公章、经办员、复核员名章，退还执行单位。
